6月24日，央行、银保监会首次发布了《中国小微企业金融服务报告(2018)》(以下简称“白皮书”)。白皮书指出银行优化资源配置。
激励机制是银行业金融机构经营管理的“指挥棒”。银行业金融机构遵循商业可持续原则，通过优化内部资源配置，强化激励引导，提升业务条线和分支机构的工作积极性，将做好小微企业金融服务工作由外在力量推动向内生动力激发转变。在资本、资金、人力、财务、信息等内部资源配置中，持续加大对小微业务条线的倾斜，更加积极地支持小微信贷业务发展。
（一）单列信贷投放计划
一些银行业金融机构在客观预估年度各项贷款增速的基础上，单独制订小微企业信贷计划，配置专项信贷资源，优先发放小微企业贷款。如2018年农业银行单列普惠金融领域贷款1200亿元增量计划，横向分解到相关业务条线，纵向落实到各分行直至基层网点，全面打通信贷投放渠道；中国银行为分支行在自身信贷计划之外，单独配置500亿元普惠金融专项规模；中信银行为普惠型小微企业单配信贷规模，并敞开供应、不设上限；中原银行给予小微企业150亿元专项信贷规模，占比超过全行新增公司信贷规模的50%；甘肃银行小微和个人贷款投放计划占全行贷款投放计划的60%以上。部分股份制银行对小微企业贷款不设立规模管控目标，信贷资源充分保障，有效促进小微贷款规模的增长，如兴业银行建立普惠型小微企业绿色通道，针对贷款额度不足的分行，保证普惠型小微企业信贷投放不受分行额度影响。与此同时，银行业金融机构进一步加强后续督导检查，确
保信贷资源用足用好，严格防范小微专项信贷规划被挪用套利。工商银行加强信贷规模动态管理，引导普惠贷款优先投放。农业银行成立跨部门联合督导组，对小微业务完成情况进行常态化督导，建立按条线、按分行等多维度的普惠贷款统计分析和监测体系，及时掌握经营数据，确保贷款投放计划全面完成。广发银行每日监测小微信贷计划完成情况，按周进行通报督导。山东兰山农商银行建立小微企业资金投放专项督查机制，推动目标完成。
（二）实施内部资金转移价格优惠
24家主要银行均建立了对小微信贷业务的内部资金转移定价机制，进一步完善成本分摊和收益分享机制，在精准核算的基础上动态调整内部资金转移价格，合理管控小微企业贷款的内部筹资成本。如工商银行制定差异化定价办法，对小微贷款实施内部资金转移价格优惠。2018年累放贷款平均利率4.95% [ 单户授信1000万元以下（含） ] ，同比下降0.26个百分点；农业银行创设内部资金转移定价专属优惠产品，将定向降准节约的资金成本全部补贴给分行，弥补分行因下调小微企业贷款利率而减少的收益。中国银行自2018年11月起对新发生的普惠型小微企业贷款给予点差优惠，引导基层机构加大普惠型小微贷款的投放力度。建设银行深入有效落实“五专”机制，在专项规模保障、加大KPI考核力度、安排专门激励资金的基础上，实施内部资金转移优惠价格， 以此进一步增加信贷投放。
（三）配套专项财务经费保障
24家主要银行均建立了专项激励费用安排机制，通过设置与小微信贷增量、户数挂钩的专项奖励，加强激励；通过增加专项经费，强化对小微企业金融服务的费用保障。如工商银行安排普惠金融业务专项激励费用，与普惠金融客户数量、业务量、专营机构建设情况等挂钩，按普惠小微贷款增量的一定比例分配专项激励工资。兴业银行鼓励分支机构自行设置激励条件，有的分行按小企业贷款增量配置绩效奖励，最高达千分之一；有的分行按新增小微企业1000元/户予以奖 励。民生银行在总分行层面投入小微专项营销费用，激励基层行加大小微贷款投放、服务更多小微客户。浙商银行对小微企业业务额外给予分行一定比例的挂钩费用补贴，按营业增加值的一定比例给予分行费用补贴。江苏银行围绕全年普惠金融新增目标，开展小微业务竞赛，增配专项营销费用，推动普惠金融发展。日照银行开展普惠金融贷款专项营销活动，对超额完成目标的给予奖励，奖金兑现到人。
（四）强化人才队伍培养建设
银行业金融机构特别是地方法人金融机构通过不断补充小微信贷业务条线人员，加强人员培训和梯队建设，打造专职化、专业化的小微企业服务团队， 增强金融服务能力，有力保障小微业务推进。如宁波银行小企业专营团队专职人员超过1500人，占全行员工数的比例为10%，近一年新增450余人。甘肃银行全行直接从事民营及小微服务的人员超过800人，占全行员工数的比例近20%。达州银行充实小微客户经理队伍，拟定占比不低于机构40%的人力资源管理目标。江苏银行构建闭环培训体系，形成融智系列、小微e学堂等培训品牌，队伍凝聚力和专业能力进一步提升。台州银行建立“台州银行银座金融培训学院”，实现99%的员工自主培养。日照银行组织经验丰富的客户经理现身说法， 深入企业，对案例细讲解，对行业精分析，充分提升现场感受度，2018年以来累计下基层培训54次。
（五）加强考核激励和利润补偿
24家主要银行均建立了较为完善的内部绩效考核机制和贷款核销机制。一方面，银行业金融机构进一步优化激励考核办法，设立专项考核指标，提高考核权重。如工商银行明确各级行主要负责人是小微企业金融业务发展的第一责任人， 将小微金融计划完成情况与其年度考核、提拔任用挂钩。华夏银行在绩效评价体系中，按照综合性网点、小微支行等不同组织形式，分层次提高小微业务的考核占比。民生银行在对分行的平衡计分卡考核中，单列小微金融专项考核指标，并根据分行发展情况对小微考核指标进行差异化权重设置，提高考核权重占比。渤海银行小微业务考核中，增加新拓展小微企业客户完成数、普惠金融创新业务发展等指标。
另一方面，各银行业金融机构还通过补偿利润损失、加快不良贷款核销等方式，进一步加强激励。如农业银行对各一级分行因总行调整2018年资本占用系数而减少的经济增加值，在考核时等额还原。交通银行完善经济资本考核方案，对单户500万元以下小微贷款经济资本予以25%的优惠。平安银行2018年开始对小微贷款制定单独的拨备预算，每年给予专项的拨备资源用于覆盖风险损失。近三年仅普惠金融事业部的小微贷款，已累计核销贷款本金225亿元。
